Start Finanse

🎖 GŁÓWNE KRYTERIA OCENY ZDOLNOŚCI LEASINGOWEJ ✍

Wybrałeś wstępnie maszynę lub samochód. Znasz już cenę zakupu i chcesz wziąć leasing. Jak sprawdzić czy posiadasz zdolność leasingową?

➡ Obroty firmy – zwykle możesz liczyć na leasing w kwocie nie przekraczającej 50-60% rocznego obrotu firmy patrząc na ostatni zamknięty rok obrachunkowy. Ma znaczenie czy obroty rosną, są na podobnym poziomie co rok wcześniej czy spadają. Możesz znaleźć też firmy leasingowe finansujące więcej, niż 100% rocznego obrotu – ocenę opierają bardziej o twoje doświadczenie w branży oraz historię kredytową.

➡ Dochód firmy – w ogólnych założeniach dochód/zysk powinien być wyższy niż 12 rat leasingu. Jednakże leasing kolejnej maszyny prowadzi do wzrostu zdolności produkcyjnych a co za tym idzie wzrostu sprzedaży i zysku. Kryterium to może być stosowane wymiennie z kryterium obrotu. W przypadku straty powinieneś ją wyjaśnić, np. poczynionymi inwestycjami. Niektóre firmy leasingowe wliczą wysokość amortyzacji do dochodu/zysku firmy.

➡ Czas działalności – firmy leasingowe mogą finansować nowe firmy, często mogą poprosić o poręczyciela. Większość wymaga min. 6-12 miesięcy działalności, niektóre co najmniej 2 lat.

➡ Historia w bazach – różni leasingodawcy sprawdzają różne bazy, do najczęściej sprawdzanych należą: BIK, BIG, Infomonitor, BRKN, KRD. Jeśli masz dobre wyniki finansowe ale z baz wynika, że z opóźnieniami regulujesz swoje zobowiązania kredytowe wiele firm leasingowych odmówi udzielenia leasingu. Wtedy istotne jest określenie, w których bazach masz negatywną historię spłat.

➡ Majątek firmy – bierze się pod uwagę przede wszystkim czy firma jest właścicielem nieruchomości, maszyn, samochodów czy środków pieniężnych, czy ma udziały w innych firmach oraz jaką przedstawiają wartość. Dla jednoosobowych działalności gospodarczych i spółek cywilnych obejmuje to również majątek prywatny właścicieli lub wspólników. Preferowane są firmy posiadające majątek.

➡ Zobowiązania firmy – chodzi o zobowiązania wynikające z zaciągniętych kredytów, leasingów, pożyczek czy poręczeń. Istotny jest ogólny poziom zadłużenia oraz wysokość miesięcznych płatności. Dla jednoosobowych działalności gospodarczych i spółek cywilnych obejmuje to również zobowiązania prywatne właścicieli lub wspólników.

➡ Wskaźniki – Ocena wskaźnikowa dokonywana jest najczęściej w procedurach zwykłych i pełnych. Różne firmy leasingowe biorą pod uwagę różne wskaźniki, do najczęściej liczonych należą: wskaźnik ogólnego zadłużenia i zadłużenia kapitałów własnych, płynności bieżącej i szybkiej, rotacji należności i zapasów, rentowności.


Przy tańszych maszynach możesz liczyć na uproszczone procedury przyznania leasingu. Oznacza to, że leasingodawca weźmie pod uwagę tylko niektóre z ww. kryteriów i wyniki finansowe lub poziom zadłużenia nie będą tak istotne w ocenie.

DLACZEGO POŻYCZKA LEASINGOWA JEST DLA LEKARZY KORZYSTNIEJSZA NIŻ LEASING ? 🔥

Pożyczka leasingowa dla lekarzy została stworzona w wyniku analizy ich potrzeb. Powstała przez połączenie leasingu finansowego z kredytem bankowym. Ma na celu przeniesienie najlepszych i najkorzystniejszych rozwiązań z obu form finansowania.

Działalność lekarzy jest zwolniona z VAT, co powoduje, że nie mogą go odliczać od dokonywanych zakupów. Sprzęt medyczny objęty jest 8% stawką VAT. Ponieważ leasing operacyjny traktowany jest jako usługa i podlega stawce VAT 23% lekarze zwykle wybierają leasing finansowy.

💲 Leasing finansowy a pożyczka

Leasing finansowy jest ze względu na VAT korzystniejszą od leasingu operacyjnego formą finansowania. W tym finansowaniu stawka VAT do zapłaty jest identyczna ze stawką sprzętu medycznego, czyli 8%. Dzięki temu dla lekarza leasing finansowy jest tańszym rozwiązaniem od leasingu operacyjnego. Wadą jest konieczność zapłaty podatku VAT od wartości sprzętu oraz od odsetek, czyli 8% VAT od sprzętu + 23% VAT od odsetek. Cały podatek VAT płatny jest z góry razem z pierwszą wpłatą.

💸 POŻYCZKA

Cechą zaczerpniętą z kredytu jest VAT naliczany tylko od wartości sprzętu i wliczony w ratę miesięczną (w przeciwieństwie do leasingu finansowego, gdzie VAT płatny jest z góry). Cechą zaczerpniętą z leasingu jest wyjątkowo prosta procedura jej udzielenia oraz rozwiązania amortyzacji i zaliczania w koszty.

💲 Cechy leasingu finansowego

- właścicielem sprzętu jest firma leasingowa – amortyzacji dokonuje lekarz
- płatny VAT 8% jak w sprzęcie medycznym + płatny dodatkowo VAT 23% od odsetek
- odsetki od leasingu są wliczane w koszty prowadzenia działalności
- brak kosztu wykupu sprzętu na własność, są opłaty za przeniesienie wartości

💸 Cechy pożyczki

- właścicielem sprzętu jest lekarz – amortyzacja po stronie pożyczkobiorcy
- płatny VAT 8% tylko od wartości sprzętu (korzystniej niż w leasingu finansowym)
- odsetki od pożyczki są wliczane w koszty prowadzenia działalności
- brak kosztu wykupu sprzętu na własność oraz opłat za przeniesienie własności